湘贛邊界黨的“一大”選舉產生了第一屆湘贛邊界特委后，為了統一邊界各縣政府的領導，5月底，毛澤東又在寧岡茅坪召集了湘贛邊界各縣工農兵第一次代表大會，選舉產生蘇維埃政府執行委員會，成立了湘贛邊界工農兵蘇維埃政府。毛澤東：《井岡山前委給中央的報告》。

    湘贛邊界工農兵政府由袁文才任主席，下設軍事、財政、土地、司法、青年、婦女部以及工農運動委員會。軍事部由張子清負責；財政部由余賁民負責；土地部由譚震林負責；司法部由鄧允庭負責；青年部由肖子南、劉真、胡波負責；婦女部由吳仲蓮、彭儒負責；工農運動委員會由宋喬生、毛科文負責。

    湘贛邊界工農兵蘇維埃政府設立在茅坪倉邊村的袁家大屋，為邊界政府最高權力機關。本來，政府主席是推舉毛澤東擔任的，但毛澤東考慮到他主要抓黨和軍隊的工作，地方政府的事，還是以地方同志擔任為好，便提議、推舉袁文才當了主席。邊界政府下轄茶陵、遂川、寧岡、永新、蓮花、酃縣等各縣政府。至全盛時期，邊界各縣區、鄉政府相繼建立，“民眾普遍知道了各級‘工農兵蘇維埃政府’，寧岡民眾簡稱為‘埃政府’的（客籍土話‘我們’稱埃，埃政府就是‘我們的政府’），別的地方簡稱為‘蘇政府’”。

    邊界政府成立以后，將土地革命列入重要議事日程。各縣、區、鄉都相應成立了土地委員會，統籌土地革命的事情。為了幫助各地的土地革命，由邊界政府統一從軍隊中抽調了許多、下到各地指導土地革命工作。

    然而，由于實踐經驗不足，“湘贛邊界工農兵蘇維埃政府的招牌，在五月間就掛起來了，但成立得很倉促，極不完備”。“各級蘇維埃是成立了，但名不副實。”工作沒有實際的開展。

    在初期的工作當中，不少地方的小地主、富農，為了保護自身的利益，“他們掛起紅帶子裝得很熱心，用騙術鉆入了政府委員會，把持一切，貧農委員只作配角”。這種現象，對當時的土地革命及其他工作，帶來了不少影響。邊界政府雖曾發過一個布告，而在充分發揮權力機關的職能上做得很是不夠。有的地方是黨包辦一切，有的地方只停留在“每日只是替黨部通信的交通，替紅軍搬運糧食，派使做偵探，管理赤衛隊”等瑣碎的工作。這種現象，直至后來群眾都充分發動起來了，把那些鉆入紅色權力機關的壞分子清洗出去，充分認識到蘇維埃的權力和作用，才“慢慢糾正過來”。毛澤東：《井岡山前委給中央的報告》。

    1928年底至1929年初，邊界曾籌備召開各縣第二次工農兵代表大會，力圖健全邊界蘇維埃政府的組織。為此，成立了一個秘書處作為籌備機關，同時建立了軍事委員會和經濟委員會。但由于湘贛兩省敵人第三次“會剿”的發動，致使邊界第二次代表大會的召開未能實現。毛澤東：《井岡山前委給中央的報告》。

    盡管如此，湘贛邊界工農兵政府的成立，及各縣蘇維埃政府的成立，對當時的形勢發展還是產生了一定的影響。湖南省委巡視員杜修經在1928年6月15日給中共湖南省委的報告中曾說了這么一句話：“民眾在打土豪后相信毛司令，在分田地后相信黨相信蘇維埃。”